Avustralya, Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla MücadeleAMLCTF) yasalarında önemli değişiklikler yaparak mali suçlara karşı savunmasını güçlendiriyor. Bu revizyonlar, "Tranche 2 kuruluşları" olarak bilinen daha fazla işletmeyi CTF düzenlemelerine tabi tutacaktır. Yeni CTF kuralları avukatlar, muhasebeciler, Güven ve Şirket Hizmet Sağlayıcıları (TCSP'ler), emlakçılar ve değerli metal ve taş satıcıları gibi 2. Dilim kuruluşları etkileyecektir.
TCSP'ler için CTF Riskleri
TCSP'ler tarafından sağlanan hizmetlerin niteliği, onları özellikle kara para aklama ve terörizmin finansmanına karşı savunmasız hale getirmektedir. Bu kırılganlıklar birkaç ana faktörden kaynaklanmaktadır:
- TCSP'ler, intifa hakkı sahipliğini gizleyen şirketler ve tröstler gibi tüzel kişilikler kurarak suç fonlarının kökenlerini gizlemek için kullanılabilir.
- Kara para aklayıcılar, varlıkların gerçek sahiplerini gizlemek için TCSP'lerin sağladığı karmaşık yasal şirket yapılarını kullanabilir ve bu da yetkililerin suç gelirlerinin izini sürmesini zorlaştırabilir.
- TCSP'ler sıklıkla sınır ötesi operasyonlar gerçekleştirerek kara para aklayıcılarının dünya çapında yasadışı nakit transferi yapmasını ve AML standartlarının gevşek olduğu devletleri istismar etmesini kolaylaştırır.
- Kara para aklayıcılar, vergi ödemekten kaçınmak ve bilinen vergi sığınaklarından yararlanmak için TCSP hizmetlerini kullanabilir ve böylece suç teşkil eden mali planlarını ilerletebilirler.
- Kara para aklayıcılar TCSP'leri ararlar çünkü bu kuruluşlar sofistike kara para aklama operasyonlarında kendilerine yardımcı olabilecek özel becerilere, teknolojik yeterliliğe ve bilgiye sahiptirler.
Tranche 2 AML Uyumluluğu TCSP'ler için
İşte bu reformların TCSP'ler üzerinde yaratacağı temel etkiler:
- AUSTRAC'a Kayıt: TCSP'lerin CTF Yasası kapsamında 'raporlama kuruluşları' olarak Avustralya İşlem Raporları ve Analiz Merkezine (AUSTRAC) kaydolmaları gerekecektir.
- CTF Programlarının Geliştirilmesi: TCSP'ler kendi özel ticari faaliyetlerine göre uyarlanmış bir CTF programı geliştirmeli ve sürdürmelidir. Bu, kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile ilişkili risklerin belirlenmesini, değerlendirilmesini ve azaltılmasını içerir.
- Müşteri Durum Tespiti (CDD): TCSP'lerin hem bir iş ilişkisinin başlangıcında hem de sürekli olarak riske dayalı müşteri durum tespiti yapmaları gerekecektir. Bu, müşterilerin kimliğinin doğrulanmasını, iş ilişkisinin niteliğinin anlaşılmasını ve tüzel kişilerin gerçek sahiplerinin belirlenmesini içerir.
- Sürekli Durum Tespiti Yapın: Raporlama yapan kuruluşlar olarak, TCSP'lerin müşterilerinin risk profilini güncellemeleri ve olağandışı veya şüpheli davranışları tespit etmeleri gerekmektedir. Bu aynı zamanda müşterilerinin işlemlerini izlemeyi ve bir müşterinin davranış değişikliğinin arkasındaki nedenleri anlamayı da içerir.
- Raporlama Yükümlülükleri: TCSP'ler şüpheli işlem veya faaliyetleri AUSTRAC'a bildirmelidir. 10.000 doların üzerindeki işlemlerin AUSTRAC'a bildirilmesi gerekecek ve böylece büyük miktarlardaki paraların yakından izlenmesi sağlanacaktır.
- Kayıt Tutma: TCSP'lerin CDD süreçlerine, işlemlerine ve AUSTRAC'a yapılan tüm raporlara ilişkin kapsamlı kayıtlar tutmaları gerekecektir. Bu kayıtlar en az yedi yıl süreyle saklanmalıdır.
Özet
Bu düzenlemeler, suçluların kara para aklamak ve terörizmi finanse etmek için TCSP'lerin ve diğer mesleklerin hizmetlerini kullandıkları gerçeğini ele almayı amaçlamaktadır. Önlemler, suçluların düzenlemeye tabi profesyonellerin hizmetlerinden yararlanmasını daha zor hale getirmeyi ve Avustralya mali sisteminin mali suçlara karşı savunmasızlığını azaltmayı amaçlamaktadır
FAQ'lar
2. Dilim Reformları nedir?
2. Dilim Reformları, Avustralya'nın kara para aklama ve terörle mücadele finansmanı yasalarının kapsamını daha fazla işletme ve mesleği içerecek şekilde genişletmeyi amaçlayan önerilen yasal değişiklikler paketidir.
Dilim 2 Reformları hangi sektörleri etkileyecek?
2. Dilim Reformlar emlakçıları, kıymetli maden satıcılarını, avukatları, güven ve şirket hizmet sağlayıcılarını ve muhasebecileri etkileyecektir.
2. Dilim Reformlar ne zaman yürürlüğe girecek?
Dilim 2 Reformlarının uygulanması için gerçek zaman çizelgesi yasama prosedürü tarafından belirlenir. Paydaşlar, Avustralya İşlem Raporları ve Analiz Merkezi (AUSTRAC) gibi ilgili hükümet makamlarının Yasanın kabulünü takip eden tarihler ve geçiş dönemlerine ilişkin duyurularını izlemelidir.
2. Dilim Reformları neden gereklidir?
2. Dilim Reformları, ülkelerin DNFBP'leri kendi CTF çerçeveleri dahilinde düzenlemelerini ve Avustralya'nın kara para aklama ve terörizmin finansmanı faaliyetlerini tespit etme, önleme ve bunlarla mücadele etme kabiliyetini güçlendirmesini tavsiye eden Mali Eylem Görev GücüFATF) tarafından belirlenen küresel standartlarla uyumlu olmalıdır.
Düzenlemeye tabi kuruluşlar 2. Dilim Reformlarına uyum sağlamak için hangi adımları atmalıdır?
Düzenlemeye tabi kuruluşlar kapsamlı risk değerlendirmeleri yapmalı, güçlü CTF programları geliştirmeli ve uygulamalı, çalışanların CTF yükümlülükleri ve kuruluşun uyum programı hakkında yeterli eğitim almasını sağlamalı ve şüpheli faaliyetleri bildirmek ve kayıtları düzenleyici gerekliliklere uygun olarak tutmak için sistemler kurmalıdır.
0 Yorumlar