Avustralya, Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla MücadeleAMLCTF) yasalarında önemli değişiklikler yaparak mali suçlara karşı savunmasını güçlendiriyor. Bu revizyonlar, "Tranche 2 entity" olarak bilinen daha fazla işletmeyi CTF düzenlemelerine tabi tutacaktır. Yeni CTF kuralları avukatlar, muhasebeciler, tröst ve şirket hizmet sağlayıcıları, emlakçılar ve değerli metal ve taş satıcıları gibi Tranche 2 kuruluşlarını etkileyecektir.
Avukatlar için CTF Riskleri
Suç aktörleri, avukatlar tarafından sağlanan hizmetleri istismar edebilir:
- Suç gelirlerini gizlemek
- Gelecekteki yükümlülükleri önlemek için varlıkları ulaşılamayacak bir yerde tutun
- Karmaşık katmanların ve yasal şirket düzenlemelerinin ardında intifa hakkı sahipliğini gizlemek
- Düzenleyici kontrollerden kaçmak
- Yasadışı işlere yasallık katın davranış
- Suçtan elde edilen varlıklar üzerinde kontrolü sürdürmek
- Varlıkların tespit edilmesinden ve el konulmasından kaçının
- Vergi kaçırmak ve yerleşik vergi sığınaklarını kullanmak
- Kolluk kuvvetlerinin soruşturmalarını engellemek
AUSTRAC Raporlama Gereklilikleri Avukatlar için
Mevcut yasa kapsamında 'belirlenmiş hizmetler' sağlayan işletmeler, işlerini nasıl markalaştırdıklarına bakılmaksızın düzenlenmekte ve 'raporlama yapan kuruluşlar' olarak kabul edilmektedir.
Avukatlar tarafından sunulan belirlenmiş hizmetler
- Mülk satın almak, satmak veya devretmek için işlemlerin hazırlanması veya yürütülmesi
- Tüzel kişileri satın almak, satmak veya devretmek için işlemlerin hazırlanması veya yürütülmesi
- Fonların, hesapların, menkul kıymetlerin, dijital varlıkların veya mülklerin alınması, tutulması ve yönetilmesi
- Tüzel kişiliklerin kurulması, işletilmesi veya yönetilmesine ilişkin işlemlerin hazırlanması veya yürütülmesi
- Bir birey adına bir tüzel kişiliğin oluşturulması, kurulması, işletilmesi veya yönetilmesi
- Yasal bir kurum için yönetici, sekreter veya vekil olarak hareket etmek
- İş ortakları, açık tröstlerin mütevellileri ve diğer karşılaştırılabilir pozisyonlar
- Hissedar adayı olarak hizmet vermek
- Bir şirket, ortaklık veya diğer herhangi bir tüzel kişilik için bir kayıt ofisi adresi, ana iş yeri adresi, yazışma adresi veya idari konum sağlamak
Tranche 2 AML Uyumluluğu Avukatlar için
CTF reformları, avukatları CTF rejimi altına sokarak etkileyecektir. Bu, aşağıdakileri yapmaları gerekeceği anlamına gelmektedir:
- AUSTRAC'a kaydolun
- Bir CTF programı geliştirmek ve sürdürmek
- Müşteri Durum Tespiti Yapın
- Sürekli Müşteri Durum Tespiti Yapın
- Belirli işlemleri ve şüpheli faaliyetleri bildirin
- Kayıt tutun
Bu reformlar, suçluların kara para aklamak ve terörizmi finanse etmek için avukatların ve diğer profesyonellerin hizmetlerinden yararlandıkları gerçeğini ele almayı amaçlamaktadır.Reformlar, suçluların avukatların ve diğer profesyonellerin hizmetlerini kötüye kullanmasını daha zor hale getirmeyi ve Avustralya mali sistemini mali suçlara karşı daha az savunmasız hale getirmeyi amaçlamaktadır.
Özet
2. Dilim Reformlar, suçluların kara para aklamak ve terörizmi finanse etmek için avukatların ve diğer meslek mensuplarının hizmetlerini kullandıkları gerçeğini ele almayı amaçlamaktadır. Önlemler, suçluların avukatların ve diğer profesyonellerin hizmetlerinden yararlanmasını daha zor hale getirmeyi ve Avustralya mali sisteminin mali suçlara karşı savunmasızlığını azaltmayı amaçlamaktadır
FAQ'lar
2. Dilim Reformları nedir?
2. Dilim Reformları, Avustralya'nın Kara Para Aklamayı Önleme ve Terörizmin Finansmanıyla Mücadele yasalarının kapsamını daha fazla işletme ve mesleği içerecek şekilde genişletmeyi amaçlayan bir dizi yasal değişiklik önerisidir.
Dilim 2 Reformları hangi sektörleri etkileyecek?
2. Dilim Reformlar emlakçıları, kıymetli maden satıcılarını, avukatları, güven ve şirket hizmet sağlayıcılarını ve muhasebecileri etkileyecektir.
2. Dilim Reformlar ne zaman yürürlüğe girecek?
Dilim 2 Reformlarının uygulanması için gerçek zaman çizelgesi yasama prosedürü tarafından belirlenir. Paydaşlar, Avustralya İşlem Raporları ve Analiz Merkezi (AUSTRAC) gibi ilgili hükümet makamlarının Yasanın kabulünü takip eden tarihler ve geçiş dönemlerine ilişkin duyurularını izlemelidir.
2. Dilim Reformları neden gereklidir?
2. Dilim Reformları, ülkelerin DNFBP'leri kendi CTF çerçeveleri dahilinde düzenlemelerini ve Avustralya'nın kara para aklama ve terörizmin finansmanı faaliyetlerini tespit etme, önleme ve bunlarla mücadele etme kabiliyetini güçlendirmesini tavsiye eden Mali Eylem Görev GücüFATF) tarafından belirlenen küresel standartlarla uyumlu olmalıdır.
Düzenlemeye tabi kuruluşlar 2. Dilim Reformlarına uyum sağlamak için hangi adımları atmalıdır?
Düzenlemeye tabi kuruluşlar kapsamlı risk değerlendirmeleri yapmalı, güçlü CTF programları geliştirmeli ve uygulamalı, çalışanların CTF yükümlülükleri ve kuruluşun uyum programı hakkında yeterli eğitim almasını sağlamalı ve şüpheli faaliyetleri bildirmek ve kayıtları düzenleyici gerekliliklere uygun olarak tutmak için sistemler kurmalıdır.
0 Yorumlar