Avustralya'da Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla MücadeleAMLCTF) yasalarına tabi işletmeler etkili, risk temelli bir işlem izleme programı uygulamalıdır. Bu program, şüpheli faaliyetlerin belirlenmesi, potansiyel risklerin azaltılması ve AUSTRAC (Avustralya İşlem Raporları ve Analiz Merkezi) tarafından belirlenen yasal gerekliliklere uyumun sürdürülmesi açısından çok önemlidir.
İşlem İzleme Neden Önemlidir?
İyi yapılandırılmış bir işlem izleme programı işletmenizin şunları yapmasını sağlar:
- Kara Para Aklama ve Terörizmin FinansmanıML/TF) risklerini belirleyin, azaltın ve yönetin.
- Devam Eden Müşteri Durum Tespiti (OCDD)veGeliştirilmiş Müşteri Durum Tespiti (ECDD)yükümlülüklerini yerine getirin.
- Şüpheli Madde Raporlarını (SMR'ler) zamanında ve uyumlu bir şekilde AUSTRAC'a bildirin.
Risk Tabanlı Bir İşlem İzleme Programı Oluşturma
Raporlama yapan kuruluşlar, AML programlarında müşteri işlemlerini nasıl izlediklerini belgelemelidir. İşlem izleme kontrolleri risk değerlendirmenize dayanmalıdır. İşlem izleme sistemleri, aşağıdakiler göz önünde bulundurularak manuel veya otomatik olabilir:
- İşletme büyüklüğü ve karmaşıklığı
- Müşteri tabanı ve coğrafi konumlar
- Sunulan hizmetler ve ürünler
Etkili Bir İşlem İzleme Sisteminin Bileşenleri
İşlem izleme programınız şunları yapmalıdır:
- Şüpheli müşteri işlemlerinin nasıl tespit edildiğini açıkça belirtin.
- ML/TF risklerini azaltan sistem ve prosedürleri belirlemek ve belgelemek.
- Şüpheli faaliyetleri izlemek için ilgili tüm müşteri ve işlem verilerini toplayın.
- Uyarıları aşağıdakilere göre tetiklemek için sistemler kurun:
- Şüpheli davranışa işaret edebilecek büyük, sık veya olağandışı işlemler.
- Yüksek riskli ülke veya bölgelerden gönderilen veya alınan işlemler.
- Raporlama yükümlülüklerinden kaçınmak için işlemlerin yapılandırılması.
- Yaptırım uygulanan kişi veya kuruluşlarla ilgili ödemeler.
- Bir müşterinin risk profiline uygun olmayan faaliyetler.
- Daha önce şüpheli faaliyetlere karışmış müşterilerin daha fazla izlenmesi.
- Uyarıları gözden geçirmek, araştırmak ve yükseltmek için prosedürler oluşturun.
- Tutarlılığı ve uyumluluğu korumak için tüm süreçlerin iyi belgelendirildiğinden emin olun.
- Tüm şubelerin veya mekanların kapsandığından emin olarak işletmenin tüm alanlarında işlem izleme uygulayın.
- Süreçleri ayrıntılı olarak belgeleyin.
- Tüm otomatik işlem izleme süreçlerini belgeleyin ve denetleyin.
Etkin Yönetişim ve Gözetim
AUSTRAC, bir işlem izleme programının etkili, sürdürülebilir ve tekrarlanabilir sağlam bir yönetişim, gözetim ve süreçlere sahip olmasını bekler. Programın bütünlüğünü ve etkinliğini korumak için, devam eden uygunluğunu değerlendirmek üzere düzenli olarak bağımsız incelemeler yapılmalıdır. İncelemeler, işlem izleme süreçlerinin uygun şekilde kullanıldığından ve mevcut riskleri yansıtmaya devam ettiğinden emin olmalıdır.
Müşteri Profilini Anlamak için Bilgilerin Entegrasyonu
ML/TF risklerini etkin bir şekilde yönetmek için, işletmeniz müşterilere sağlanan hizmetleri izlemek üzere mevcut tüm bilgi kaynaklarını ve süreçleri kullanmalıdır. Bunlar arasında müşteri tanımlama prosedürleri, işlem izleme, Gelişmiş Müşteri Durum Tespiti (ECDD) ve raporlama yer alır ve bunların tümü müşterinin risk profilinin bütünsel bir şekilde anlaşılmasına katkıda bulunur.
Bu süreçler bağımsız olarak çalışmak yerine, müşterinin birleşik bir görünümünü sağlamak için birlikte çalışmalıdır. İşlem izleme tarafından tetiklenen uyarılar, bilinçli karar vermeyi sağlamak için kolluk kuvvetleri verileri de dahil olmak üzere müşterinin geçmişi bağlamında incelenmelidir.
İşletmeniz, müşterinin ML/TF risk profilinin kapsamlı bir değerlendirmesini sağlamak için farklı ekipler arasında ilgili bilgileri hızlı ve kolay bir şekilde birleştirecek sistemlere sahip olmalıdır. Bu, risk yönetimi süreçlerinizin eksiksiz, verimli ve proaktif olmasını sağlar.
Programın Sürekli Gözden Geçirilmesi ve Güvence Altına Alınması
İşlem izleme programınız, belirlenen tüm hizmetlere her zaman uygulandığından emin olmak için sürekli olarak gözden geçirilmelidir. Bu şunları içerir:
- Sistemlerde değişiklik yapıldığında alt CTF süreçlerinde herhangi bir aksaklık yaşanmamasını sağlamak.
- Uyumluluğu etkileyebilecek sistem değişikliklerinin üst yönetim tarafından onaylandığından emin olmak.
- CTF sistemlerini tam olarak belgeleyen ve haritalandıran güvence süreçlerinin sürdürülmesi.
Periyodik incelemeler programın amaçlandığı gibi çalıştığını, eksiksiz veri kullandığını ve yeni ML/TF metodolojilerine uyum sağladığını teyit etmelidir. Sorunların ortaya çıktığı durumlarda, işletmeler uyum başarısızlıklarından kaçınmak için hızlı çözüm sağlamalıdır, çünkü bu tür başarısızlıkların diğer CTF yükümlülükleri üzerinde önemli etkileri olabilir.
İşlem İzlemenin Sürekli İyileştirilmesi
Gelişen ML/TF risklerinin önüne geçmek için düzenli güncellemeler ve iyileştirmeler şarttır. Otomatik işlem izleme sistemleri, etkin kalmalarını sağlamak için yeni tipolojileri ve suç yöntemlerini entegre etmelidir. Ayrıca, tespit edilen sistem sorunları, arızadan etkilenen geçmiş işlemler için geriye dönük kapsam da dahil olmak üzere derhal ele alınmalıdır.
0 Yorumlar