Adalet Bakanlığı tarafından Temmuz 2021 ile 30 Haziran 2022 tarihleri arasında gerçekleştirilen bir incelemenin ardından Yeni Zelanda hükümeti Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla Mücadele Yasası'nınAML Yasası) bazı bölümlerini revize etti. Bu düzenleyici reform, işletmelere rahatlama getirmeyi ve yasal incelemenin ortaya çıkardığı acil sorunları çözmeyi amaçlamaktadır.
Yönetmelik değişiklik alanları
Bu makalede, düzenlemeye tabi kuruluşların AML gerekliliklerini yerine getirirken göz önünde bulundurmaları gereken alanları inceledik. Aşağıda listelenen düzenlemeler 2023, 2024 ve 2025 yılları için değiştirilmiştir.
Değişiklikler 31 Temmuz 2023 tarihinde başlıyor
Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla MücadeleAMLCTF) kurallarında yapılan son değişiklikler, belirlenmiş finansal olmayan işletmeler veya meslekler (DNFBP'ler) ve emlakçılar için çeşitli açıklamalar ve gerekliliklerle sonuçlanmıştır.
Önemli bir açıklama, sürekli olmayan iş etkileşimlerinde tekrar eden bir müşteriye ilgili hizmetleri sağlayan bir DNFBP'nin, verilerin yeterliliği veya doğruluğu konusunda endişeler olmadıkça, daha önce alınan müşteri durum tespitini yeniden doğrulamasının gerekmediğini vurgulamaktadır. Ancak, bir DNFBP'nin ilgili olmayan hizmetler sağlaması ve daha sonra aynı müşteri tarafından ilgili hizmetler için tutulması durumunda, yeniden durum tespiti yapması gerekir. Ayrıca, Mali Eylem Görev GücüFATF) tarafından yüksek riskli yargı bölgeleri olarak belirlenen ülkeler, Kanunun belirli bölümleri kapsamında daha fazla incelemeye tabidir.
Öte yandan, emlak komisyoncuları, Kanunda belirtildiği üzere, belirli işlemler için yeni müşteri durum tespiti zaman çerçevelerine uymak zorundadır. Ek olarak, revizyonlar DNFBP'lerin güven hesaplarını içeren belirli işlem raporlarına benzersiz kimlikleri dahil etmelerini gerektirerek raporlama kurumları arasında daha iyi koordinasyon sağlar.
Ayrıca, Yeni Zelanda'da raporlama yapan şirketlerin iştiraki olan kurumsal mütevellilere veya aday işletmelere, uyum prosedürlerini kolaylaştırmak amacıyla Kanundan önemli bir muafiyet tanınmaktadır. Bu değişiklikler, 31 Temmuz 2023 tarihinde yürürlüğe girecek olup, AML uyum standartlarında önemli değişiklikleri temsil etmekte ve düzenleyici etkinliği artırmayı ve aynı zamanda uygun yerlerde açıklık ve muafiyetler sağlamayı amaçlamaktadır.
Değişiklikler 1 Haziran 2024 tarihinde başlıyor
Başlangıç olarak, açıklık ve hesap verebilirliği artırmak amacıyla, rutin müşteri durum tespiti süreçlerinin bir parçası olarak tüzel kişiler ve düzenlemeler için ekstra kimlik bilgisi gereklilikleri artık zorunludur. Ayrıca, raporlama yapan şirketlerin artık şüpheli faaliyetlerin raporlanmasını gerektirdiğinde daha fazla müşteri durum tespiti yapmaları gerekmektedir.
Güvenilir kaynaklardan alınan belgeleri kullanarak bir müşterinin kimliğini doğrulamanın zor olduğu durumlarda, raporlama yapan kuruluşlar gerektiğinde istisnalar dışında güvenilir kaynaklardan alınan bilgilere güvenebilir. Ayrıca, şirketler gelişmiş durum tespiti yaparken, kara para aklama ve terörizmin finansmanı risklerini etkin bir şekilde yönetmek ve azaltmak için fonların veya servetin kaynağına ilişkin gereklilikler arasında ayrım yapmalıdır. Buna ek olarak, risk değerlendirmelerinin, kullanılmadan önce gelişen teknoloji, mal veya teslimat sistemlerini içerecek şekilde güncellenmesi için bir baskı vardır. Sipariş veren kurumlar, 1.000 doların altındaki uluslararası banka havaleleri için gerekli bilgilerin ödemeye dahil edilmesini garanti etmelidir; böylece mali şeffaflık artırılmış olur.
Daha da önemlisi, AML uyum programları, aracıların incelenmesi ve eğitilmesine yönelik prosedürlerin yanı sıra, risk azaltma ihtiyaçlarına dayalı olarak müşterilerin mali kaynakları veya servetleri için ayrı kriterler tanımlamalıdır.
Son olarak, devam eden müşteri durum tespiti ve hesap takibi, geçmiş durum tespiti çabalarının güncelliğini ve mevzuata uygunluğu sağlamak için belirtilen işlemlerin düzenli olarak değerlendirilmesini dikkate almalıdır. Bu değişiklikler, dünya çapında mali suçlarla etkin bir şekilde mücadele etme çabalarına paralel olarak, AML düzenlemelerinin geliştirilmesine yönelik proaktif bir yaklaşımı temsil etmektedir.
Değişiklikler 1 Haziran 2025 tarihinde başlıyor
1 Haziran 2025 tarihinden itibaren, temel yönetmeliklerde yapılan önemli bir değişiklik, raporlama yapan şirketlerin, özellikle Kanunun 14. ve 22. bölümlerinde belirtilen senaryolarda, müşteri durum tespiti süreçleri sırasında yeni müşteriler için risk derecelendirme yöntemlerini dahil etmelerini gerektirmektedir. Bu zorunluluk, kuruluşların yeni müşterilerle ilişkili olası riskleri daha iyi tanımasına ve yönetmesine olanak tanıyarak risk değerlendirme yeteneklerini geliştirmeyi amaçlamaktadır.
Ayrıca, raporlama yapan kuruluşların artık her müşterinin risk derecesini takip etmeleri ve gerektiğinde güncellemeleri, böylece risk profillerinin güncel olmasını ve tüketici koşullarında veya davranışlarında meydana gelen değişiklikleri yansıtmasını sağlamaları gerekmektedir. İşletmeler, risk derecelendirme algoritmalarını müşteri durum tespiti faaliyetlerine dahil ederek ve güncel kayıtlar tutarak, potansiyel kara para aklama ve terörizmin finansmanı tehditlerini etkili bir şekilde belirleme ve azaltma becerilerini geliştirebilir ve genel uyum çabalarını artırabilir.
0 Yorumlar