Kara Paranın Aklanmasının Önlenmesine ilişkin 6. Direktifin (6AMLD) yayımlanması, küresel mali suçlara karşı sürdürülen mücadelede çığır açan bir dönüm noktasıdır. Bu sadece başka bir politika güncellemesinden daha fazlasıdır; kara para aklama faaliyetleri etrafındaki döngülerin sıkılaştırılması ve dünya çapındaki finansal kurumların bütünlüğünün iyileştirilmesinde ileriye doğru atılmış büyük bir adımı temsil etmektedir. 6AMLD, kara para aklamanın daha kapsamlı bir şekilde engellenmesini sağlamak üzere zorlu prosedürler tesis ederek ve suçların kapsamını genişleterek ileriye doğru atılmış büyük bir adımdır.
6AMLD nedir?
6. Kara Para Aklamayla Mücadele Direktifi (6AMLD), Avrupa Birliği'nin kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele çabalarının önemli bir bileşenidir. Ekim 2018'de kabul edilen ve Aralık 2020'de yürürlüğe girecek olan Direktif, başta Dördüncü (4AMLD) ve Beşinci (5AMLD) Kara Para Aklamayla Mücadele Direktifleri olmak üzere öncekilere göre önemli bir ilerlemeyi temsil etmektedir.
AMLD'nin Tarihçesi
6AMLD'nin Kapsamı Nedir?
6AMLD, AB üye ülkeleri arasında uyumlaştırılmış kara para aklama suçları tanımları getirerek Kara Para Aklama ile MücadeleAML) mevzuatının kapsamını genişletmektedir. Bu tanımlar, yardım, yataklık, kışkırtma ve suça teşebbüs de dâhil olmak üzere çok çeşitli eylemleri kapsamaktadır. Direktif, bireyleri ve tüzel kişileri bu tür faaliyetlere katılımlarından sorumlu tutmayı amaçlamakta ve dört yıla kadar hapis cezası ve ek yaptırımlar da dahil olmak üzere ağır cezalar getirmektedir. Özellikle, cezai sorumluluğu tüzel kişilere genişleterek onları para cezalarına, yaptırımlara ve hatta adli tasfiyeye tabi tutmaktadır.
6AMLD 22 Öncül Suçlar nelerdir?
Öncül suç veya öncül suç, daha büyük bir suçun parçası olan bir suçtur. Mali bir ortamda, öncül suç, parasal gelirle sonuçlanan herhangi bir suçtur. Daha büyük suç, kara para aklama veya terörizmin finansmanı olabilir.
6AMLD 22 Öncül Suçlar
6AMLD Neden Önemlidir?
6AMLD, üye ülkelere hem kara para aklama hem de terörizmin finansmanı ile mücadelede yardımcı olarak yerel ve bölgesel yönetimlere fayda sağlamakta ve ekonomik refahı teşvik etmektedir. Bu mevzuat, siber suçları ve çevre suçlarını temel suçlar olarak özellikle listeleyen ilk mevzuattır.
Artan Düzenleyici Kapsam
6AMLD, "yardım ve yataklık" da dahil olmak üzere kara para aklama olarak nitelendirilen suçların sayısını arttırmaktadır. 6AMLD'den önce, AB kara para aklama düzenlemeleri yalnızca kara para aklama eyleminden doğrudan kazanç elde edenleri kovuşturmaya teşebbüs ediyordu; ancak yeni kurallar "kolaylaştırıcıları" yasal olarak sorumlu tutmaktadır.
Pratikte "yardım ve yataklık" kara para aklayanlara yardım eden herkesin kara para aklama suçu işlediği anlamına gelmektedir; bu genişletilmiş tanım artık kara para aklamayı teşvik ederken veya kara para aklamaya teşebbüs ederken yakalanan herkesi kapsamaktadır.
Kara Para Aklama Cezalarına Açıklık Getirilmesi
6AMLD, mali suçların önlenmesine yönelik daha şeffaf ve tutarlı bir yaklaşım oluşturmak amacıyla AB'de kara para aklamaya yönelik cezaları netleştirmiştir. 6AMLD kapsamında, kara para aklama faaliyetlerinde bulunan hem kişiler hem de kurumlar için cezalar açıkça tanımlanmıştır.
Daha önce kara para aklama suçundan sadece bireyler yargılanabiliyordu; ancak 6AMLD, cezai sorumluluğu şirketler veya ortaklıklar gibi tüzel kişilikleri de kapsayacak şekilde genişletiyor. Yeni yasalar, bir tüzel kişinin, şirket içinden bir "yönlendirici aklın" yasadışı davranışı gerçekleştirmesini engelleyemediğinin kanıtlanması halinde kara para aklama suçundan sorumlu tutulabileceğini öngörmektedir. Pratikte, yeni yasalar yönetim kadrosunun yanı sıra bağımsız olarak faaliyet gösteren çalışanlara da AML yükümlülüğü getirmektedir.
AB Üyeleri Arasında Geliştirilmiş İşbirliği
6AMLD'nin daha fazla işbirliğine yaptığı vurgu, Avrupa Birliği (AB) genelinde kara para aklama endişelerini ele almak için daha uyumlu ve birbirine bağlı bir strateji geliştirmeyi amaçlamaktadır. Yönetmelik, soruşturma araçları ve yargılama kuralları için yeknesak hükümler benimseyerek AB üye ülkeleri arasında kesintisiz koordinasyonu teşvik etmeyi amaçlamaktadır.
6AMLD'nin ele aldığı önemli konulardan biri, bir yargı alanında işlenen suçlar ve ardından elde edilen gelirlerin başka bir yargı alanında aklanması anlamına gelen çifte suçluluk fikridir. Bu sorunu ele almak için direktif, yargı bölgeleri arasında kesin bilgi paylaşımı standartları oluşturmakta ve çeşitli AB üye ülkelerinde ilgili suçların cezai kovuşturmasına izin vermektedir.
Bu, terörizm, uyuşturucu kaçakçılığı, insan ticareti ve yolsuzluk gibi belirli suçların, münferit devletlerdeki yasallığına bakılmaksızın suç sayılması anlamına gelmektedir. Ayrıca 6AMLD, yetkililerin kovuşturmaların nasıl ve nerede yürütüleceğini belirlerken dikkate almaları gereken, mağdurların menşe ülkesi, suçlunun uyruğu veya ikametgahı ve suçun meydana geldiği yargı yetkisi gibi kriterleri belirleyerek AB'de kara para aklama ile mücadelede kapsamlı ve koordineli bir yaklaşım sağlamaktadır.
6AMLD Nasıl Uygulanır?
Düzenlemeye tabi kuruluşlar, 6AMLD'nin getirdiği artan düzenleyici kapsamı ve risk ortamını anlamalıdır. Buna yeni suçların izlenmesi de dahildir. AML kaynaklarını yönetmenin ve uyum çalışanlarını eğitmenin yanı sıra, kuruluşlar mevcut işlem izleme ve tarama kriterlerini karşıladığından emin olmak için teknoloji dağıtımlarını değerlendirmelidir.
Kuruluşlar, müşteri durum tespiti (CDD) uygulamalarını güçlendirmeli, şüpheli davranışlar için işlemleri izlemeli ve direktifin yükümlülüklerine uyumu sağlamalıdır. Yapay zeka, makine öğrenimi ve işlem izleme teknolojilerinden yararlanmak, kuruluşların şüpheli faaliyetleri etkili bir şekilde tanımlamasına ve işaretlemesine olanak tanır; bu da 6AMLD'nin artan inceleme talebiyle uyumludur. 
Özet
6. Kara Para Aklamayla Mücadele Direktifi (6AMLD), AB'nin mali suçlarla mücadele çabalarında önemli bir adımdır ve dünya çapında finansal kurumların bütünlüğünü iyileştirmek için kapsamlı gereklilikleri benimser. Aralık 2020'de yürürlüğe giren 6AMLD, kara para aklama suçlarının tanımını, bu tür suçlara yardım, yataklık, azmettirme ve teşebbüsü de kapsayacak şekilde genişletmekte ve cezai sorumluluğu tüzel kişilikleri de kapsayacak şekilde genişletmektedir. Bu yönetmelik, siber suçlar ve çevre suçları da dâhil olmak üzere 22 temel suç tanımlamakta ve ihlal edenlere ağır cezalar getirmektedir. 6AMLD, AB üye ülkeleri arasında daha fazla işbirliğini teşvik etmeyi ve kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele etmek için net bilgi paylaşım standartları geliştirmeyi amaçlamakta ve düzenlemeye tabi firmaların sofistike uyum ve izleme teknolojisi kullanmasını gerektirmektedir.
0 Yorumlar