Belirlenmiş Mali Olmayan Ticari Meslekler (DNFBP) kara para aklama, mali suç ve terör finansmanı operasyonları için cazip kanallar olarak kabul edilmektedir. Yasadışı gelirlerin gerçek sahipliğini ve kontrolünü gizlemek için tüzel kişilerin kullanılması gibi kara para aklama tekniklerinde artan karmaşıklık, bu işletmeleri mali inceleme altına almıştır. Suç fonlarının aklanmasında tavsiye ve yardım sağlamak için profesyonellerin ve güvene dayalı iş ilişkilerinin kullanımındaki artış, düzenleyiciler için bir başka endişe kaynağıdır.
FATF ı, bazı finansal olmayan işletmeleri ve profesyonel hizmetleri, CTF uyumluluğu için "raporlama yapan kuruluşlar" kapsamına almaya zorlamıştır.
Kimler Belirlenmiş Finansal Olmayan İşler ve Meslekler olarak listelenmiştir?
Aşağıdaki DNFBP'lerin AML uyum gerekliliklerini takip etmeleri gerekmektedir:
avukatlar, noterler, nakliyeciler ve diğer bağımsız hukukçular;
muhasebeciler, denetçiler ve vergi danışmanları;
emlakçılar, geliştiriciler veya komisyoncular;
değerli metal, mücevher ve taş satıcıları;
araç satıcıları;
tröstler ve şirket hizmet sağlayıcıları;
kumarhaneler, çevrimiçi oyun ve kumar işletmeleri;
sigorta şirketleri, acenteler ve brokerler;
spor ve bahis operasyonları; ve
kripto-fiat borsaları ve sanal para saklama cüzdanı hizmetleri.
Ne yapmaları gerekiyor?
DNFBP'ler, kredi ve finans kuruluşları ile aynı şekilde düzenlenmekte olup, her sektör, iş ve sektörün doğası gereği maruz kaldığı riske göre uyarlanmış özel düzenlemelere sahiptir.
Her ülke veya yargı yetkisine, potansiyel Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanı faaliyetlerinin önlenmesi ve azaltılması için kendi bölgelerindeki risk değerlendirmelerine dayalı olarak ilgili politikaları, prosedürleri ve kontrolleri tasarlamaları ve uygulamaları tavsiye edilir.
DNFBP'lerin aşağıdakileri yapması gerekmektedir:
1. Müşteri türüne, faaliyetlerin niteliğine, müşterinin faaliyet gösterdiği ülkeye, işlemin sektörel büyüklüğüne ve müşteri ilişkilerine göre risk değerlendirmesine dayalı bir CTF uyum programının oluşturulması.
6. Şüpheli faaliyetler, uluslararası operasyonlar veya yaptırım uygulanan bireyler veya ülkelerle ilişkiler için sürekli işlem izleme ve Gelişmiş Durum Tespiti (EDD).
7. Müşteri kayıtlarının tutulması;
8. Ülkenin düzenleyici kurumu tarafından zorunlu kılınan raporlama yükümlülükleri;
9. Risk değerlendirmelerinin ve uyum programlarının periyodik olarak gözden geçirilmesi;
10. İzlenmesi ve Raporlanması:
11. Şüpheli işlemler ve faaliyetler;
12. PEPs'ler ve yaptırım uygulanan kişilerle yapılan işlemler;
13. Rejim kapsamında yasa dışı ise sanal para borsaları ile yapılan işlemler;
14. Yaptırım uygulanan kuruluşlar veya ülkelerle yapılan işlemler;
15. Yasaklı malların ticareti veya ML/TF riski taşıyan faaliyetler;
