ABD'nin AML/CTF denetçileri
Mali Suçları Uygulama Ağı (FinCEN), mali suçları denetlemekten sorumlu devlet kurumudur. ülkenin kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele yasaları. Bir bölüm olan FinCEN'in amacı Hazine Bakanlığı'nın görevi, finansal sistemin yasadışı amaçlarla kullanılmasını engellemek ve toplanması, analizi ve dağıtımı yoluyla kara para aklama ve ulusal güvenliğin desteklenmesi finansal bilgi ve finansal otoritelerin stratejik uygulaması.
FinCEN, finansal faaliyetler hakkında bilgi edinerek ve bu bilgileri muhafaza ederek amacını yerine getirmektedir, kolluk kuvvetleri için analiz edilmesi ve dağıtılması. Aynı zamanda uluslararası diğer ülkeler ve kuruluşlarla işbirliği.
Yabancı Varlıkların Kontrolü Ofisi (OFAC), belirlenen kişilere karşı ticari ve ekonomik yaptırımlar uygulamaktadır yabancı hükümetler ve rejimler, teröristler, uluslararası uyuşturucu kaçakçıları ve Kitle imha silahlarının yayılmasıyla ilgili faaliyetler ve kitle imha silahlarına tehdit oluşturanlar Amerika Birleşik Devletleri'nin ulusal güvenliği, dış politikası veya ekonomisi ile uyumlu olarak ve ulusal güvenlik hedefleri.
ABD'deki AML/CTF düzenlemelerine nasıl uyuyorsunuz?
İki temel AML/CTF düzenleme Banka Gizlilik Yasası ve ABD PATRIOT Yasasıdır.
Banka Gizlilik Yasası (BSA)
Banka Gizlilik Yasası (BSA), ülkenin ilk ve en sert kara para aklama ile mücadele ve terörizmin finansmanıyla mücadeleAMLCTF) yasası. BSA'ya göre, Hazine Bakanı bankaların ve diğer finansal kuruluşların aşağıdaki hususları yerine getirmesini gerektiren düzenlemeler yapma yetkisine sahiptir yeterli Tüketici Durum Tespiti sunan kara para aklamayı önlemeAML) programları uygulamak (CDD), izleme, raporlama ve mali dolandırıcılığı önlemek için kayıt tutma.
ABD Vatanseverlik Yasası
ABD PATRIOT Yasası (Uygun Araçların Sağlanması Yoluyla Amerika'nın Birleştirilmesi ve Güçlendirilmesi Terörizmi Önlemek ve Engellemek için Gerekli) terörist saldırılara tepki olarak yasalaştı. 11 Eylül 2001'deki olaylar. Yasa, kolluk kuvvetlerinin soruşturma yetkilerini artırmayı ve Amerika Birleşik Devletleri'nde ve dünya genelinde gerçekleştirilen terör saldırılarını önlemek ve kovuşturmak ve diğer hedeflere ulaşmak için. Bu yasa kapsamında BSA'nın kapsamı genişletilmiş ve kolluk kuvvetleri kuruluşlar artık daha fazla izleme gücüne sahiptir.
Banka Gizlilik Yasası ve ilgili kara para aklama karşıtı mevzuat kapsamında, bankalar ve diğer finansal kuruluşların şunları yapması gerekmektedir:
Sürekli uygunluğu sağlamak için iç kontrolleri dahil etmek, bağımsız testlere izin vermek uyumluluk, günlük uyumluluğun düzenlenmesi ve denetlenmesinden sorumlu bir kişinin adının yanı sıra uygun personeli eğitmek.
Müşteri Durum Tespiti için etkin izleme ve sistemler oluşturma
Bilgilerinizi OFAC ve diğer devlet listelerine karşı kontrol edin
Şüpheli faaliyetleri izlemek ve raporlamak için etkili bir yöntem oluşturun
Riske dayalı kara para aklama karşıtı girişimler oluşturma
Müşteri Durum Tespiti (CDD) ve Müşteri Tanımlama (CIP) için programlar oluşturun
Kıymetli evrak satın almak için harcanan paranın kaydını tutun.
Günlük toplam tutarı 10.000$'ı aşan tüm nakit işlemlerini bildirin
Suça işaret edebilecek her türlü olağandışı davranışı yetkililere bildirin (örn. kara para aklama), vergi kaçakçılığı)
AML/CTF Amerika Birleşik Devletleri'nde Raporlama Yükümlülükleri
Finansal kuruluşların BSA kuralları kapsamında çeşitli raporlar sunmaları gerekmektedir. Önemli raporlama gereklilikleri şunlardır:
Döviz İşlem Raporları (CTR)
İster birden fazla nakit işlemi olsun, ister tek bir iş gününde toplam 10.000 $'ı bulan tek bir işlem olsun, Para Birimi İşlem Raporları (CTR) dosyalanmalıdır. Mali Suçları Uygulama Ağı (FinCEN) FinCEN Form 112 şeklinde elektronik olarak sunulan raporları kabul eder. (Eski Form 104).
Şüpheli Faaliyet Raporları (SAR)
Müşterinin BSA raporlamasını atlatmaya çalışıyor gibi göründüğü her türlü nakit işlemi CTR veya Monetary Instrument Log (MIL) gönderilmemesi gibi gereklilikler rapor edilmelidir. Ayrıca, müşterinin faaliyetleri aşağıdaki faaliyetlerde bulunduğunu gösteriyorsa bir SAR sunulmalıdır kara para aklama, diğer federal suç yasalarını çiğneme veya banka havalesi dolandırıcılığı yapma, kontrol et dolandırıcılık veya açıklanamayan bir devamsızlık. Hazine Bakanlığı Form 90-22.47 olarak adlandırılan bu raporlar OCC Form 8010-9, 8010-1, FinCEN'e sunulur.
3.000$-10.000$ arası nakit alımlar, dahil
Seyahat çeki veya havale satan Para Hizmetleri İşletmelerinin (MSB'ler) şunları kaydetmeleri gerekmektedir 3.000$ ile 10.000$ arasındaki nakit alımlar dahil. Birden fazla parasal araç satın alırsanız 3.000 $ veya daha fazla nakit ödemeniz durumunda, aşağıdaki durumlarda işlemi kaydedilmesi gereken tek bir satın alma işlemi olarak ele almanız gerekir bunu aynı anda yaparsa veya MSB işlemin bir iş günü içinde gerçekleştiğini bilirse.
3,000$ ve üzeri Para Transferleri
Ödeme yöntemi ne olursa olsun, para transferi hizmetleri sunan MSB'lerin aşağıdakileri tahsil etmesi gerekmektedir ve her 3.000 $ veya üzeri transfer için bilgileri muhafaza etmelidir. İşlem tarihinden sonra, 5 kayıt tutmak için yıllar.
1,000$'dan fazla döviz alışverişi
Yerli ya da yabancı para cinsinden 1.000 dolardan fazla tutarı içeren her işlem için para birimi takas edenin, takastan sonra 5 yıl boyunca saklanması gereken bir kayıt tutması.
Yabancı Banka Hesap Raporları (FBAR)
Vatandaşlar ve mukimler aşağıdaki durumlarda her yılın 15 Ekim tarihine kadar ABD Hazinesi'ne bir FBAR sunmalıdır yabancı banka hesapları veya yabancı finansal hesaplar üzerinde finansal çıkarı veya kontrolü olması toplam değeri 10.000 $ veya daha fazla olan. FinCEN Form 114 olarak adlandırılır. (Eski adıyla Hazine Departmanı Form 90-22.1). Hesaplar ayrıca Form 1040 vergi beyannamesinin B çizelgesinde de açıklanmalıdır. Form.
