İspanya'nın CTF Sorumlusu
01
Kara Para Aklama ve Mali Suçları Önleme Komisyonu
Bu konudaki denetim makamı olan Mali İstihbarat Birimi, Avrupa Merkez Bankası (ECB) ve ulusal düzenleyicilerden bilgi talep etme yetkisine sahip Kara Para Aklama ve Mali Suçları Önleme Komisyonu'dur (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (Sepblac)).
İspanya'da AML düzenlemelerine nasıl uyum sağlanır?
Belirlenmiş bir hizmet olarak bir CTF programınız olduğundan emin olmanız gerekir.
There is no such thing as a one-size-fits-all AML/CTF program. Each reporting entity is unique and faces its own set of money laundering and terrorism funding risks. You must design a program that is unique to your needs. This gives you the freedom to choose how to fulfill your responsibilities and to implement stronger and/or additional controls where required.
Tüm AML Programları risk değerlendirmesine dayanmalıdır. Risk değerlendirmesi, tüm AML programınızın temelini oluşturur. Programınız, belirlenen risk ile bu riske ilişkin prosedürler, politikalar ve kontroller arasındaki ilişkileri açıkça göstermelidir.
İspanya'daki başlıca AML düzenlemeleri Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesine ilişkin 10/2010 sayılı 28 Nisan tarihli Kanun ve 304/2014 sayılı 5 Mayıs tarihli Kraliyet Kararnamesidir.
İspanyol AML CFT düzenlemeleri kapsamında Yükümlüler aşağıdakilere uymalıdır:
- Müşterini Tanı Prosedürleri - iş ilişkilerinin kurulmasından veya faaliyetlerin yürütülmesinden önce, yükümlüler gerçek hak sahiplerini tanımalı ve kimliklerini doğrulamak için gerekli adımları atmalıdır.
- Müşteri Durum Tespit Prosedürleri
- Gelişmiş Durum Tespiti Prosedürleri - kara para aklama veya terör finansmanı açısından daha yüksek risk taşıyan iş sektörleri, uygulamalar, mallar, tesisler, dağıtım veya pazarlama ağları, iş ilişkileri, müşteriler ve operasyonlar gelişmiş durum tespiti adımlarına tabi tutulmalıdır.
- İşlem İzleme Prosedürleri - yükümlüler, müşterileriyle olan iş ilişkilerinin amacı ve özü hakkında bilgi edinmeli ve bu ilişki sırasında yürütülen işlemlerin gözden geçirilmesi de dahil olmak üzere sürekli izleme yapmalıdır.
- Şüpheli İşlemlerin Bildirilmesi
- Kayıt Tutma
- Yükümlüler, Sepblac nezdinde, İspanya'da ikamet eden, şirketin idaresinde veya yönetiminde çalışan ve bilgi yükümlülüklerini yerine getirmekten sorumlu olacak bir temsilci atamalıdır.
- Yükümlüler, yükümlülerin tüm iş alanlarından temsilciler içermesi gereken ve kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele politika ve prosedürlerinin uygulanmasından sorumlu olacak bir İç Kontrol Organı (OCI) oluşturmalıdır.
- Yükümlüler, kara para aklama ve terörün finansmanının önlenmesi için güncel tutulacak ve uygulanan iç kontrol önlemleri hakkında ayrıntılar sağlayacak bir el kitabı imzalamalıdır. Sepblac, gözetim ve denetim görevlerini yerine getirmek için kılavuza erişebilecektir.
- Yükümlüler , çalışanlarının AML Kanunlarının hükümlerinden haberdar olmalarını sağlamak için adımlar atmalıdır. Bu amaçla, kara para aklama ve terörizmin finansmanının önlenmesine ilişkin yıllık bir eğitim programını onaylayacaklardır.
AML/CFT programınızın gözden geçirilmesi ve denetlenmesi
Yükümlülerin, boyutu ne olursa olsun, tasarımı itibariyle kara para aklama veya terörün finansmanı ile bağlantılı olabilecek her türlü olay veya faaliyeti özel bir dikkatle soruşturmaları ve soruşturma sonuçlarını yazılı hale getirmeleri gerekmektedir.
Müşterilerin varlığı, faaliyet hacmi veya faaliyet geçmişi ile bariz bir uyumsuzluk gösteren işlemler, yukarıdaki özel incelemedeki işlemlerin gerçekleştirilmesi için mali, teknik veya şirket mazereti olmadığı göz önüne alındığında, Komisyon'un Yürütme Servisi'ne iletilecektir.
Bildirimler mümkün olan en kısa sürede gönderilecek ve aşağıdaki bilgileri içerecektir:
- Sürece dahil olan gerçek veya tüzel kişilerin bir listesi ve katılımlarının tanımı.
- Operasyonda yer alan gerçek veya tüzel kişilerin bilinen davranışlarının yanı sıra faaliyet ile operasyon arasındaki ilişki.
- İşlemlerin niteliği, gerçekleştirildikleri para birimi, sayısı, gerçekleştirildikleri yer veya yerler, niyetleri ve kullanılan ödeme veya tahsilat araçları da dahil olmak üzere ilişkili taraf işlemlerinin bir listesi ve ilgili oldukları tarihler.
- Raporlama yapan kişinin prosedürleri, iddia edilen faaliyeti araştırmasını zorunlu kılmıştır.
- Kara para aklama veya terörün finansmanı ile bağlantının kesinliği veya operasyonun gerçekleştirilmesi için ekonomik, teknik veya ticari gerekçelerin bulunmaması gibi emarenin türetilebileceği tüm koşulların beyanı.
- Kara para aklama veya terörün finansmanının önlenmesi için yasaların gerektirdiği diğer ilgili veriler.
Yükümlüler, Kara Para Aklama ve Parasal Suçları Önleme Komisyonu veya destek organlarının yetkilerini kullanabilmeleri için ihtiyaç duydukları belge ve bilgileri sağlamalıdır.