Norveç'in AML/CTF denetçileri
Norveç Finansal Denetim Otoritesi (Finanstilsynet) bankaları, sigortacıları, finans şirketlerini, yatırım firmalarını, finansal araç piyasalarını, menkul kıymet depolarını, emlakçıları, e-para kurumlarını, denetçileri ve muhasebecileri ve diğer kuruluşları düzenler. Finanstilsynet'in misyonu, kurumları ve piyasaları denetleyerek finansal istikrarı ve piyasa işleyişini sağlamaktır.
Hukuk Uygulamaları Denetleme Konseyi, Norveç'te avukatların ve diğer hukuk mesleklerinin tanınmasını denetler. Aynı zamanda Norveçli hukukçuların izlenmesinden sorumlu resmi makamdır.
Oyun Otoritesi, özel piyangoların ve devlet tarafından işletilen oyunların yönetimini ve kontrolünü denetlemekte ve oyun endüstrisini gözetmektedir.
Norveç'te AML/CTF yükümlülüklerine nasıl uyuyorsunuz?
Şirketinizin kara para aklama ve terörizmin finansmanı için kullanılma riskini belirlemeli ve değerlendirmelisiniz. Risk değerlendirmenizi yaparken aşağıdaki faktörleri göz önünde bulundurmalısınız.
Şirketinizin türü ve ölçeği
Şirketin malları, hizmetleri ve müşteri etkileşimleri
Müşteri kategorileri ve türleri
Coğrafi hususlar
Ayrıca, aşağıdaki işlemleri yapmanız gerekir.
Taahhütlerin ve belirlenen risklerin AML Yasası hükümleri kapsamındaki gerekliliklere uygun olduğundan emin olmak için prosedürler oluşturun.
Müşteri Durum Tespiti (CDD) kontrollerini uygulayın ve kara para aklama ve terörizmin finansmanı riskinin belirlenmesine dayalı olarak sürekli gözetim gerçekleştirin. Risk, müşterinin amacı, söz konusu para miktarı, işlem hacmi ve müşteri ilişkisinin sıklığı ve uzunluğu dikkate alınarak değerlendirilmelidir.
Müşterilerinizle olan etkileşimlerinizi sürekli olarak izleyin. Topladığınız müşteri bilgileri doğrultusunda müşteri ilişkilerinde gerçekleşen işlemler izlemeye dahil edilmelidir. Müşterinizin işini, risk profilini ve finansman kaynağını da göz önünde bulundurmalısınız.
Müşteri ilişkisi sona erdikten, işlem sona erdikten veya işlem tamamlandıktan sonra 5 yıl süreyle, toplanan ve oluşturulan belgelerle birlikte bilgileri kaydedin ve saklayın.
Risk değerlendirmenize dayanarak, gerekli yerlerde iç kontrollere sahip olmalısınız. Ayrıca aşağıdakileri de yapmanız gerekir.
Bir uyum görevlisi atayın
Çalışanların geçmiş kontrollerinin yapılması
Teşebbüsün iç politikalara bağlılığının bağımsız denetiminin sağlanması
AML Yasasının getirdiği yükümlülüklerin farkında olmaları için tüm çalışanlarınıza ve proje için görev yapan diğer herkese eğitim verildiğinden emin olun.
Aşağıdaki kuruluşlar AML Yasası kapsamındadır.
Bankalar ve diğer finansal kuruluşlar
Norveç Merkez Bankası
E-para kuruluşları
Yabancı para işlemlerinde yer alan şirketler
Hizmet için ödeme yapan işletmeler
Yatırım şirketleri
Yatırım fonları için yönetim firmaları
Sigorta ile ilgili çalışmalar
Mevduatla ilgili faaliyetler yürüten şirketler
Alternatif yatırım fonu yöneticileri
AML/CTF raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
Paranın kara para aklama veya terörizmin finansmanı (ML/TF) için kullanıldığını düşündürebilecek herhangi bir durum tespit ederseniz daha kapsamlı bir araştırma yapmalısınız. ML/TF şüphesine yol açan her türlü durumu, daha ayrıntılı bir soruşturma sonucunda ortaya çıkması halinde Mali İstihbarat Birimine bildirmelisiniz.
