Nepal'in AML Denetçileri
01
Nepal Rashtra Bank(Nepal Merkez Bankası)
Nepal Rashtra Bank (Nepal Merkez Bankası), gerekli para ve döviz politikalarını oluşturmak ve yönetmek, bankacılık ve finans sektörlerinin istikrarını korumak ve güvenli, sağlıklı ve verimli bir finansal sistem geliştirmek amacıyla 1956 yılında kurulmuştur.
02
Nepal Menkul Kıymetler Kurulu
Nepal Menkul Kıymetler Kurulu, gerekli menkul kıymet düzenlemelerini ve direktiflerini yürürlüğe koymak ve içeriden öğrenenlerin ticaretini ve menkul kıymetler piyasasını ilgilendiren suçları önlemek için gerekli adımları atmak ve menkul kıymetlerle ilgili konuları denetlemek ve düzenlemek amacıyla 1993 yılında menkul kıymetler piyasasının en üst düzenleyicisi olarak kurulmuştur.
03
Mali Bilgi Birimi(FIU- Nepal)
Finansal Bilgi Birimi (FIU- Nepal) 2008 yılında Nepal Rashtra Bank bünyesinde bağımsız bir birim olarak kurulmuştur. FIU, şüpheli/potansiyel kara para aklama ve terörizmin finansmanı faaliyetlerine ilişkin finansal bilgi ve verileri almak, işlemek, analiz etmek ve kolluk kuvvetlerine ve yabancı FUI'lere dağıtmakla görevli ulusal bir kurumdur.
Nepal'de AML düzenlemelerine nasıl uyum sağlanır?
Belirlenmiş hizmetlerin bir uyum programı geliştirmesi ve uygulaması gerekmektedir
Belirlenmiş bir hizmet sağlayıcı olarak, aşağıdakileri içeren titiz bir kara para aklama/terörle mücadele finansmanı politikasına sahip olduğunuzdan emin olmalısınız:
- AML önlemlerinin başarılı bir şekilde uygulanmasını sağlamak için CDD, risk profili oluşturma ve izleme için tutarlı prosedürler oluşturmak
- Uygun yönetim gözetimi, denetimi, süreçleri, kontrolleri, görev ayrımını ve eğitimi uygulamak
- Nihai intifa hakkı sahiplerinin kimliğini belirleyin ve teyit edin ve ayrıca çerçevenizi düzenli olarak güncelleyin ve üst düzey yetkililerin ve siyasi olarak maruz kalan kişilerin bir listesini tutun
Her kayıtlı kuruluş, etkinliklerini sağlamak için girişimleri ve prosedürleri benimserken piyasasının, kurumsal yapısının, müşterilerinin ve işlem türlerinin ve diğer faktörlerin kendine özgü doğasını göz önünde bulundurmalıdır.
Nepal, sağlam yasal ve kurumsal yapılar oluşturarak, aşamalı kapasite geliştirme faaliyetleri düzenleyerek ve paydaşlar ile halk arasında farkındalık yaratarak, AML sisteminin temellerini atma konusunda önemli ilerleme kaydetmiştir.
Tüm AML programları risk temelli olmalıdır. Risk değerlendirmesi, kara para aklama/terörle mücadele finansmanı programınızın tamamının temelini oluşturur. Programınız, tanımlanmış riskler ile bu riskleri ele alan süreçler, uygulamalar ve kontroller arasındaki bağlantıları açıkça göstermelidir.
AML/CFT raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
Belirlenmiş bir hizmet sağlayıcı olarak, şirketin herhangi bir şüpheli faaliyetle ilgili olarak FIU-Nepal'i bilgilendirmesi gerekmektedir. Devam eden önemli raporlama sorumlulukları aşağıdaki gibidir:
-
Eşik İşlem Raporu (TTR) - raporlama yapan kuruluşların para yatırma, çekme ve döviz bozdurma işlemleri için işlem tarihinden itibaren on beş gün içinde başvuruda bulunmaları gerekmektedir. TTR'lerin yüzde 90'ından fazlası bankacılık ve finans kuruluşları tarafından dosyalanmaktadır. Çeşitli raporlama kuruluşları için eşik sınırı farklılık göstermektedir. Eşik değerlere örnek olarak şunlar verilebilir:
- Bankalar ve finans kuruluşları: 1 Milyon Rs'den fazla para yatırma veya çekme
- Gayrimenkul işleri: 10 milyon Rs veya daha fazla bir mülk alımı veya satımı - Şüpheli İşlem Raporu (STR ) - 2008 tarihli Varlıkların (Kara Paranın) Aklanmasının Önlenmesi Yasası'na (ALPA) göre, her STR, bir raporun sunulması gerektiğinin tespit edilmesinden itibaren üç gün içinde sunulmalıdır. Son dört yılda STR'lerin üçte ikisi ticari bankalardan alınmıştır.
- Kayıt tutma - Yeni emirler/politikalar aksini gerektirmedikçe, kuruluşlar tüm işlemlerin, müşteri bilgilerinin ve faaliyet kayıtlarının kaydını en az 5 yıl boyunca tutmalıdır.