AML/CTF Hindistan'da uyumluluk
Kara Paranın Aklanmasının Önlenmesi Yasası 1 Temmuz 2005 tarihinde tüm mali kurumları ve aracıları kapsayacak şekilde genişletilmiştir.
Hindistan finans sektörünü denetleyen ve kara para aklama ve terörle mücadele finansmanı düzenlemeleri oluşturan başlıca düzenleyici kuruluşlar aşağıdaki gibidir:
01
Hindistan Finansal İstihbarat Birimi(Flu-IND)
Şüpheli mali faaliyetlere ilişkin bilgileri toplamak, sınıflandırmak, analiz etmek ve kolluk kuvvetlerine ve uluslararası mali istihbarat birimlerine dağıtmakla görevli merkezi bir ulusal kuruluş olarak 2004 yılında kurulmuştur.
02
Hindistan Merkez Bankası(RBI)
Amerika Birleşik Devletleri'nde banka lisanslarının verilmesinden, kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele mevzuatının oluşturulmasından ve uygulanmasından sorumlu ana mali düzenleyici kurumdur. RBI, FATF'un kara para aklama ve terörle mücadele finansmanı kılavuz ilkelerine uymaktadır. RBI, bankaların ve finans kuruluşlarının ilgili kurallara uymasını sağlamaktan sorumludur.
03
Hindistan Menkul Kıymetler ve Borsa Kurulu(SEBI)
SEBI, 12 Nisan 1992 tarihinde menkul kıymet yatırımcılarının çıkarlarını korumak ve menkul kıymetler sektörünü kolaylaştırmak ve düzenlemek misyonuyla kurulmuştur. Ayrıca, finansal piyasaların kara para aklama ve terörle mücadele fonlarına uyumuna ilişkin standartları belirler.
04
Sigorta Düzenleme Geliştirme Kurumu(IRDA)
Bu makam, sigorta ve reasürans sektörlerinin düzenli gelişimini düzenlemek, teşvik etmek ve garanti altına almakla görevlidir.
Hindistan'da AML/CTF düzenlemelerine nasıl uyum sağlanır?
Belirlenmiş bir hizmet sağlayıcı olarak işletme, aşağıdakileri içeren sıkı bir kara para aklama/terörle mücadele finansman politikasına sahip olduğunu garanti etmelidir:
- Kara Para Aklama ve Terörün Finansmanı Politikaları, Prosedürleri ve Kontrolleri
- Tüketicilerin kimlikleri doğrulanmalı, risk kategorizasyonu kullanılarak müşterilerin profili çıkarılmalı ve müşteriler düzenli olarak gözden geçirilmelidir.
- Yüksek riskli hesaplara odaklanarak işlem izleme
- AML/CTF düzgün bir şekilde yönetilen, uygun sistem ve kontrollere, görev dağılımına ve eğitime sahip bir program.
- Kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele politika ve prosedürlerine uyumu incelemek ve doğrulamak için iç denetimler
- Kara para aklama ile mücadele programını denetlemek üzere uygun niteliklere sahip bir uyum görevlisinin atanması
Kurumunuza göre özelleştirilmiş çözüm
Finans sektöründe "herkese uyan tek bir çözüm" olmadığından, her kayıtlı kuruluş, etkinlik ve verimliliklerini sağlamak için girişimleri ve prosedürleri geliştirirken piyasasının, kurumsal yapısının, müşterilerinin ve işlem türlerinin ve diğer faktörlerin özel yapısını dikkate almalıdır.
Risk temelli uyumluluk
Tüm kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele stratejileri risk temelli olmalıdır. Risk değerlendirmesi, uyguladığınız kara para aklama/terörün finansmanıyla mücadele programının tamamı için temel taşı görevi görür. Belirtilen riskler ile programınızda bu riskleri azaltmak için uygulanan prosedürler, uygulamalar ve kontroller arasında açık bir ilişki gösterilmelidir.
AML/CTF raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
Belirlenmiş bir hizmet sağlayıcı olarak, bir şirketin FIU-IND'yi belirli satın alımlar ve şüpheli faaliyetler konusunda bilgilendirmesi gerekmektedir. Devam eden önemli raporlama sorumlulukları şunlardır:
- Önerilen Şüpheli İşlem Raporu (STR): Bu rapor, nakdi veya gayri nakdi bir işlemin veya herhangi bir şekilde ilişkili olan bir dizi işlemin şüpheli olduğuna karar verildikten sonra yedi gün içinde sunulmalıdır.
- Nakit işlemlere ilişkin raporlar, gerçekleştirildikleri ayı takip eden ayın 15'ine kadar FIU-IND'ye bildirilmelidir. Toplam değeri 1.000.000 INR'den (veya yabancı para cinsinden eşdeğerinden) fazla olan tüm nakit işlemleri ilgili makamlara bildirilmelidir.
- Sahte Para Birimi Raporu (CCR): Uydurma veya çalıntı Hint banknotları gerçek para birimi olarak kullanıldığında, Baş Memur derhal FIU-IND ve ilgili Hint polis departmanı ile temasa geçecektir.
- Kâr amacı gütmeyen kuruluşlar tarafından yapılan ve sırasıyla yüz bin rupi (10.00.000 INR) veya eşdeğeri yabancı para biriminden daha fazla tutarı içeren tüm satın alımlar için kâr amacı gütmeyen işlem raporları (NTR) gereklidir.
- Kayıtlar, işlem veya ticari bağlantı sona erdikten sonra en az on yıl süreyle saklanmalıdır.