Almanya'nın AML/CTF denetçileri
Federal Almanya Cumhuriyeti'nin finansal sistemi Federal Finansal Denetim Otoritesi (BaFin) tarafından yönetilir ve denetlenir. Alman mali sisteminin bütünlüğü ve istikrarı BaFin'in başlıca sorumluluklarıdır. BaFin'in amacı, finansal kuruluşların kara para aklama, terörizmin finansmanı ve ülkeyi tehlikeye atabilecek diğer suçları işlemek için sistemi uygunsuz bir şekilde kullanmalarını engellemektir.
Bankaların, finansal hizmet sağlayıcıların, sigorta şirketlerinin ve menkul kıymet ticaretinin düzenlenmesi BaFin'in desteği altında birleştirilmiştir. BaFin, hem yasal hem de teknik düzeyde Federal Maliye Bakanlığı tarafından yönetilen bağımsız bir kamu hukuku kuruluşudur. Ayrıca BaFin, Alman Kara Para Aklamayı Önleme Yasası'nın gerekliliklerine tabi olan işletmeleri rutin olarak denetlemektedir.
Almanya'daki AML/CTF düzenlemelerine nasıl uyuyorsunuz?
As an obligated entity, you must implement processes that comprise an effective risk management system which ensures that due diligence, reporting, recordkeeping, and frequent monitoring requirements are fulfilled, and that appropriate Suspicious Activity Reports (SARs) are issued.
Yükümlü kuruluşlar bir iç risk yönetimi programı oluşturmalı ve takip etmelidir. Program, kara para aklama ve terörizmin finansmanına yönelik risk temelli bir yaklaşım üzerine kurulmalı (ML/TF) ve risk yönetimi stratejisi, ihtiyaç sahibi tarafların ticari faaliyetlerinin niteliğine ve kapsamına uygun olmalıdır.
Sadece küçük bir risk olduğunu tespit ederseniz, kolaylaştırılmış durum tespiti yaklaşımlarını uygulayabilirsiniz ML/TF. Risk analizi yoluyla veya özel durumlarda, kara para aklama veya terörizmin finansmanı riskinin daha yüksek olduğunu tespit ederseniz, daha sıkı durum tespiti süreçlerini izlemeniz gerekir.
Gerekli özeni gösterme yükümlülüğünüzü yerine getirmek için topladığınız verilerin kaydını tutmanız gerekir. Kayıt tutma ve saklama yükümlülüklerini düzenleyen ek yasal düzenlemeler daha uzun bir süre belirtmediği sürece, kayıtlar ve diğer kanıtlar 5 yıl boyunca saklanmalıdır.
AML/CTF raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
Kara para aklama veya terörizmin finansmanının gerçekleştiğine inanmak için yeterli nedenler varsa, Alman Mali İstihbarat Birimi'ni derhal ilgili gerçeklerden haberdar etmelisiniz.
Raporlama yükümlülüğü için aşağıdaki bilgiler gereklidir:
Bir suçtan elde edilen mülkün bir iş ortaklığı, aracılık veya işlemle ilgili olması
Ticari bir işlemin, diğer bir işlemin veya varlığın terörizmin finansmanı ile bağlantılı olması
Sözleşme tarafı, bir intifa hakkı sahibi adına iş ilişkisi veya işlem kurma, sürdürme veya yürütme niyetinde olup olmadığını size açıklama yükümlülüğünü yerine getirmemiştir.
