Kıbrıs'ın CTF Sorumlusu kimdir?
01
Kıbrıs'ın mali istihbarat kurumu MOKAS
Kıbrıs'ın mali istihbarat kurumu MOKAS, kara para aklamayla mücadeleden sorumlu birimdir. Yasadışı kara para aklama ve terörizmin finansmanı ile ilgili şüpheli faaliyet verilerinin ve diğer ilgili ayrıntıların alınması, talep edilmesi, analiz edilmesi ve dağıtılması için merkezi bekçi köpeği olarak hizmet vermektedir. MOKAS'ın başlıca görevleri aşağıdaki gibidir:
- Raporlama yapan kuruluşlar tarafından sağlanan verilerin yürürlükteki yasa ve yönetmeliklere uygun olarak toplanması, sınıflandırılması, değerlendirilmesi ve analiz edilmesinin yanı sıra yabancı ve yerli ortaklardan gelen veriler.
- Diğer FIU'lar ile işbirliği ve bilgi alışverişi.
- Finansal kuruluşlara, Polis Teşkilatına, profesyonellere ve diğerlerine rehberlik direktifleri yayınlamak ve eğitim vermek.
- İşlemlerin ertelenmesi için idari emirlerin çıkarılması.
- Birim üyeleri şeffaflık, dondurma ve el koyma ile ilgili mahkeme kararları için başvurabilir ve bu kararları alabilir.
- Sahip olunan bilgilerin gizliliğinin korunması.
Kıbrıs'ta MOKAS düzenlemelerine nasıl uyulur?
Banka Gizlilik Yasası ve ABD Vatanseverlik Yasası iki ana AML Düzenlemedir.
Yasa, tüm Finansal Kuruluşların (FI'lar) ve belirlenmiş finansal olmayan işletmelerin ve mesleklerin (DNFBP'ler), işletmelerini ve genel olarak finansal sistemi kara para aklama veya terörizmin finansmanı amacıyla kullanılmaktan korumak için etkili ve yeterli uygulama programları geliştirmelerini ve uygulamalarını zorunlu kılmaktadır. Esasen, bu programın aşağıdakileri gerçekleştirmesi amaçlanmaktadır:
- Şüpheli işlemlerin tanınmasını ve raporlanmasını kolaylaştırmak.
- "Müşterini tanı" ilkesinin sıkı bir şekilde uygulanmasını sağlayın.
- Yeterli kayıt tutma prosedürlerinin sürdürülmesi.
- Şüphelerin bir 'Kara Para Aklama Uyum Görevlisi'ne ve MOKAS'a iletilmesi.
- CTF için iç kontrol ve risk yönetimi prosedürlerinin dahil AML.**
- Doğası gereği yüksek riskli olduğu düşünülen her işlemin ve özellikle karmaşık veya olağandışı işlemlerin incelenmesi.
- ML/FT ile ilişkili olduğundan şüphelenilen işlemlerin nasıl ele alınacağını öğretmek için bir eğitim programının dahil edilmesi.
CTF uyum programının bağımsız denetimi
Bir CTF uyum programını harekete geçirmek yeterli değildir. Bağımsız bir değerlendirme yazılımı denetlemeli ve gözden geçirmelidir. Finansal kuruluşlar (FI'lar) ve Belirlenmiş Finansal Olmayan İş ve Meslekler (DNFBPS'ler), etkinliklerini sağlamak ve yeni risk faktörlerini belirlemek için kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadeleAMLCTF) programlarını periyodik olarak gözden geçirmelidir. Denetçiler, raporlarının güvenilirliğini garanti altına almak için yeterli eğitime sahip olmalıdır. Diğer hususların yanı sıra, ancak münhasıran değil, bağımsız denetim şunları yapmalıdır
- Politikalar, prosedürler ve süreçler de dahil olmak üzere CTF uyum programının genel bütünlüğünü ve etkinliğini değerlendirmek
- CTF riskinin yeterliliğinin değerlendirilmesi
- CDD politika ve prosedürlerinin yeterliliğini ve düzenlemelere uygun olup olmadığını incelemek
- Olağandışı işlemlerin araştırılması ve yönlendirilmesine ilişkin bir değerlendirme de dahil olmak üzere vaka yönetimi ve 'Şüpheli İşlem Raporu (STR)' sistemlerinin gözden geçirilmesi
- Kayıt tutma ve kayıt saklama yeterliliğinin değerlendirilmesi
- Önceden tespit edilen eksikliklerin takip edilmesi ve düzeltilmesi için yönetime sevk edilmesinin sağlanması