Kosta Rika Düzenleyici Kurumu
01
CONASSIF - Finansal Sistemin Denetlenmesi için Ulusal Konsey
CONASSIF - Finansal Sistemin Denetlenmesi Ulusal Konseyi, amacı Kosta Rika Finansal Sisteminin düzenlenmesi ve denetlenmesi faaliyetlerine yeknesaklık ve entegrasyon sağlamak olan bir üst yönetim organıdır. CONASSIF'in çalışma yönergesi üzerinde uygulanmaktadır: SUGEF, SUGEVAL, SUGESE, SUPEN'e:
- Finansal sistemin istikrarına ve ödeme gücüne katkıda bulunan düzenleme ve denetimi tesis etmek.
- Finansal hizmet ve ürün tüketicilerinin çıkarlarını korumak.
- Mali piyasaların etkin, şeffaf ve eksiksiz bir şekilde işlemesini sağlamak.
- Yüksek teknolojik standartlara dayalı süreçlerin entegrasyonu ve standardizasyonu yoluyla sürekli iyileştirmeyi teşvik etmek.
02
SUGEF - Mali Kuruluşlar Genel Müfettişliği
SUGEF - Mali Kuruluşlar Genel Müfettişliği, ulusal mali sistemin istikrarını, sağlamlığını ve verimli çalışmasını, yasal ve düzenleyici hükümlere sıkı sıkıya bağlı kalarak ve kurumun kendisi tarafından çıkarılan kurallara, yönergelere ve kararlara uygun olarak, tüm toplumu korumak amacıyla sağlayan denetim organıdır.
Fonksiyonlar:
- Ulusal mali sistemin istikrarını, sağlamlığını ve etkin işleyişini sağlamak.
- Kontrolleri altındaki kuruluşların operasyonlarını ve faaliyetlerini denetlemek
- Sağlıklı bankacılık uygulamalarının tesisi için gerekli olan genel kuralları dikte etmek
- Risk türü, büyüklüğü ve derecesine göre finansal aracı kategorilerinin oluşturulması
- Kosta Rika Merkez Bankası tarafından döviz piyasasına katılmak üzere yetkilendirilen kuruluşların faaliyetlerini denetlemek
- Denetlenen kuruluşların faaliyetlerinin istikrarını, ödeme gücünü ve şeffaflığını teşvik etmek için gerekli gördüğü genel kuralları ve kılavuz ilkeleri belirler
- Gözetim ve denetim faaliyetlerine ilişkin raporları Ulusal Finansal Sistemin Denetimi Konseyi'ne sunmak
- Kanunlar, yönetmelikler ve diğer ilgili hükümler uyarınca kendisine karşılık gelen diğer işlevleri ve nitelikleri yerine getirmek
Kosta Rika'da SUGEF düzenlemelerine nasıl uyulur?
Aşağıda, SUGEF tarafından denetlenen finansal kuruluşlar için geçerli olan yönetmeliklerin ve diğer hükümlerin bir listesi yer almaktadır:
- Bağlantılı Grup Kaydı
- Ekonomik Çıkar Gruplarının Oluşumu
- Özel bankaların "Ulusal Bankacılık Sistemi Organik Kanunu "nun 117. maddesi hükümleri kapsamından etkilenen kişilere kredi vermesine onay verilmesi
- Yatırım, emeklilik ve sermaye fonlarına benzer tröstlerin yetkilendirilmesi ve tescili
- Dış denetçilerin atanması
- Uygun Dış Denetçiler siciline kayıt
- Yeni bir finans grubunun oluşturulmasına izin verilmesi
- Kosta Rikalı bir finans grubunun veya holdingin parçası olarak yeni bir kuruluşun kurulması
- Bir tasarruf ve kredi kooperatifi kuruluşunun tüzüğünü değiştirme yetkisi
- Döviz piyasasına döviz bürosu yöntemi altında katılma yetkisi
- Ulusal finansal sistemin borçluları hakkında bilgi
- Gözetim hizmeti
- SUGEF tarafından talep edilen kredi portföyü tahminlerinin kaydının ertelenmesi
- SUGEF tarafından denetlenen kuruluşların sermaye stoku miktarındaki değişimler
- İlgili finansal aracı lehine yükümlülüklerin ödenmesi için devredilen veya adli açık artırmalarda ihale edilen mal ve menkul kıymetlerin satış sürelerinin uzatılması
- Ertelenmiş masrafların kaydı
- Amortisman, itfa payları, kredi ve yatırımların silinmesi, yasal karşılıklar ve döviz kurlarındaki dalgalanmalar ve benzeri diğer amaçlar için yedek akçe ayrılması
- SUGEF'e gönderilen veya gönderilecek olan muhasebe bilgileri, öngörülen ve gerçekleşen akışlar, terimlerin eşleştirilmesi, "ek veriler" ve kredi bilgilerinin sunulması için uzatmalar
- Denetlenen Kuruluşlar Modelindeki Çatışmaların Çözümü
- Bilgi sağlanması ve kamu sorularına dikkat edilmesi
- Kuruluşun yetkilendirilmesi ve finansal aracılık faaliyetlerinin başlaması
- Kooperatif tasarruf ve kredi kuruluşları ile karşılıklı tasarruf ve kredi kuruluşlarının kurulmasına ve faaliyetlerine başlamasına izin verilmesi
- Finansal aracıların birleşmesine izin verilmesi
- Bir finansal aracının kurumsal amacının dönüşümüne izin verilmesi (özel bankalar ve banka dışı finansal şirketler)
- Özel bankalar, banka dışı finans şirketleri, tasarruf ve kredi kooperatifleri ile tasarruf ve kredi mutuallerinin unvan değişikliği
- Finansal aracılık faaliyetlerinin gönüllü olarak durdurulması
- Kontrol eden kuruluşların birleşmesi de dahil olmak üzere grup şirketlerinin veya finansal holdinglerin birleşmesi
- Bir grup şirketinin veya finansal holdingin ayrılması veya grubun veya finansal holdingin gönüllü olarak feshedilmesi
Kosta Rika'da CTF raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
- Toplamı 10.000 ABD Doları (veya ulusal ya da yabancı para birimi cinsinden eşdeğeri) veya daha fazla olan birden fazla işlem
- Ulusal veya yabancı para cinsinden on bin dolar veya daha fazla değerde nakit işlemleri veya diğer para birimlerinde eşdeğeri
- Olağan sınırların dışında gerçekleştirilenler ve küçük olmasına rağmen düzenli olarak tekrarlanan ve açık bir yasal veya ekonomik destekten yoksun olanlar gibi şüpheli işlemler
- Finansal kuruluşlar ve SUGEF'e kayıtlı diğer kuruluşlar, yurt dışından yapılan veya kendileriyle ilgili para transferleri de dahil olmak üzere, yasa dışı olduğundan şüphelenilen işlemleri gizli bir şekilde ve zamanında ifşa etmelidir