Bermuda'nın AML denetçileri
Suç Gelirleri (Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi) 2008 Yönetmeliği kapsamında denetim makamları olarak farklı kuruluşlar kurulmuştur. Bunlar şunlardan oluşmaktadır:
AML düzenlemesine tabi finansal kuruluşlar ve Bermuda içinde veya dışında faaliyet gösteren sigortacılar için Bermuda Para Otoritesi
Komisyoncular ve emlakçılar için Emlak Müfettişi
Düzenlediği uygun bireyler için yetkili bir meslek kuruluşu
Yüksek Değerli Mal Satıcıları için Kayıt Memuru
Kumarhane sahiplerini düzenleyen Bermuda Oyun Komisyonu
2007'deki Mali İstihbarat Ajansı Yasası, Şüpheli Faaliyet Raporları (SAR'lar) şeklinde şüpheli suç gelirleri ve potansiyel terörizm finansmanı ile ilgili bilgileri alma, toplama, saklama, analiz etme ve yayma yetkisine sahip olan Bermuda Mali İstihbarat Ajansı'nı (FIA) kurmuştur.
Bermuda'daki AML düzenlemelerine nasıl uyuyorsunuz?
Suç Gelirleri (Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi) 2008 Yönetmeliği yükümlü kuruluşlara aşağıdakiler de dahil olmak üzere çeşitli yükümlülükler getirmektedir:
Bir kuruluş bir iş ilişkisi başlattığında, tek seferlik bir işlem gerçekleştirdiğinde, kara para aklama veya terörizmin finansmanından şüphelendiğinde veya daha önce tanımlama veya doğrulama amacıyla elde edilen belge, veri veya bilgilerin doğruluğunu veya yeterliliğini sorguladığında, Müşteri Durum Tespiti önlemlerini kullanması gerekir.
İş hayatında sürekli ilişki denetimi görevi, örn:
- İşlemler, müşterinin anlayışına, işine ve risk profiline uygun olduklarından emin olmak için ortaklık süresince incelenir
- Tüm karmaşık, istisnai büyüklükteki işlemlerin veya fark edilebilir bir ekonomik veya yasal amacı olmayan garip işlem kalıplarının geçmişi ve niyeti araştırılmalıdır
- Müşteri Durum Tespiti adımları için toplanan tüm güncel belgelerin, verilerin ve bilgilerin kayıtlarının tutulması
İşlemlerin kanıtına ve Müşteri Durum Tespitinin kanıtına ilişkin kayıtları muhafaza etme yükümlülüğü
Çalışanların, dikkatlerini çeken ve başka bir kişinin kara para aklama veya terörizmin finansmanı faaliyetlerinde bulunduğuna dair bilgi veya şüpheye yol açabilecek her türlü bilgiyi belirlenmiş bir raporlama görevlisine bildirmeleri gerekmektedir
AML çerçevesinin sağlamlığının yanı sıra işlevin tasarımının ve iç kontroller çerçevesinin ve AML uyumluluğunun doğruluğu, eksiksizliği ve etkinliğinin bağımsız ve objektif bir değerlendirmesini sağlamak ve belgelemek zorunda olan bağımsız bir denetim işlevini sürdürme sorumluluğu
Kara para aklama ve terörizmin finansmanını düzenleyen yasaların farkında olmaları ve bu suçlarla ilgili olabilecek işlemleri tespit edip ele alabilmeleri için personele eğitim verme yükümlülüğü
Bir uyum görevlisi seçme yükümlülüğü:
- Uyum programının yürürlükteki Yönetmeliklere uymak için gerekli prosedürleri takip etmesini sağlamak
- Düzenlemelere sürekli bağlılığı garanti altına almak için uyum programını koordine etmek ve denetlemek
AML raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
Raporlama görevlisi bir kişinin kara para aklama veya terörizmin finansmanına karıştığını bildiğinde, şüphelendiğinde veya şüphelenmek için geçerli bir nedeni olduğunda, kuruluşların bu tür bir şüpheyi Şüpheli Faaliyet Raporu (SAR) aracılığıyla Mali İstihbarat Teşkilatına bildirmesi gerekmektedir.
