Belçika'nın AML/CTF denetçileri
Kara para aklama ve terörizmin finansmanının önlenmesi ve nakit kullanımının kısıtlanmasına ilişkin Kanun (AML Kanunu) ile kurulan idari organ olan Belçika Mali İstihbarat İşlem Birimi (CTIF-CFI), ML/TF ile mücadele amacıyla bilgilerin işlenmesi ve yayılmasını denetlemektedir.
Denetim makamları AML Kanununa uyulup uyulmadığını takip etmektedir. Belçika'nın ana düzenleyici kurumu olan Finansal Hizmetler ve Piyasalar Otoritesi (FSMA) bu denetleyici otoritelerden biridir ve çoğu finansal kurumun AML/CTF uyumluluğunun izlenmesini denetler.
Belçika'daki AML/CTF düzenlemelerine nasıl uyuyorsunuz?
Düzenlemeye tabi kuruluşlar için AML Kanunu çeşitli yükümlülükler getirmektedir. Bunlar şunlardan oluşmaktadır:
Aşağıdakileri kapsayan iç kontrol önlemleri, kuralları ve prosedürleri oluşturma ve yürütme görevi:
- Risk yönetimi prosedürleri, müşteri ve işlem durum tespiti, şüpheli faaliyet raporlaması, kayıt tutma, iç kontrol ve AML Kanun gerekliliklerine uyum yönetimi
-
Zorla çalıştırılan kuruluşun niteliği ve büyüklüğü göz önünde bulundurularak gerektiği şekilde:
- İç kontrol önlemlerini, politikalarını ve prosedürlerini değerlendirmekle görevli bağımsız bir denetim rolü
- Çalışanların yeterli dürüstlüğe sahip olup olmadığını belirlemeye yönelik süreçler
- AML Kanunu, ML/TF riskleri, potansiyel ML/TF bağlantılı işlemlerin tespiti ve böyle bir durumda atılacak sonraki adımlar hakkında personel eğitimi
AML Kanununun hükümlerinin uygulanmasına uyumu yönetmekle görevli kişiyi belirleme yükümlülüğü
Politikaların, prosedürlerin ve iç kontrol önlemlerinin uygulanmasını denetlemek üzere bir veya daha fazla kişinin görevlendirilmesi yükümlülüğü
Çalışanların AML Yasası ihlallerini tarafsız bir kanaldan ve anonim bir şekilde bildirmelerini sağlayacak mekanizmaların oluşturulması
Maruz kaldıkları ML/TF tehlikeleri belirlemek ve değerlendirmek için genel bir risk değerlendirmesi yapmak
Aşağıdakiler dahil olmak üzere müşteri durum tespiti yükümlülükleri:
- Yükümlü kuruluş ile iş ilişkisine girenlerin ve zaman zaman iş ilişkisi olmaksızın belirli görevleri yerine getirenlerin kimliklerinin belirlenmesi ve doğrulanması:
- Toplam 10.000 Avro veya daha fazla tutara kadar bağlantılı bir veya daha fazla işlem
- Yükümlü kuruluşun söz konusu tutarları nakit olarak veya anonim elektronik para şeklinde alması halinde, bir veya daha fazla kredi transferi veya toplamı 1.000 Avro'yu aşan bağlantılı fon transferleri yasaktır
- Gerektiğinde, intifa hakkı sahiplerinin ve müşteri temsilcilerinin yerlerinin tespit edilmesi ve meşruiyetlerinin teyit edilmesi
- Müşterinin özelliklerinin ve çalışma ilişkisinin veya ara sıra yapılan işlemin amacının ve planlanan niteliğinin değerlendirilmesi
- Benzersiz bir ML/TF risk değerlendirmesine dayanarak, münferit işlemler için durum tespiti yapmak ve ticari bir ortaklık sırasında yapılan işlemler için sürekli durum tespiti yapmak
- Gerekli olduğu durumlarda, örneğin siyasi olarak maruz kalmış kişilerle (PEPs), bu kişilerin aile üyeleriyle ve yakınlarıyla ilgilenirken ekstra önlemler almak
Çalışanların AML Yasası ihlallerini tarafsız bir kanaldan ve anonim bir şekilde bildirmelerini sağlayacak mekanizmaların oluşturulması
Müşteri ve işlem durum tespiti sırasında toplanan bilgilerin kayıtlarını ticari ilişkinin sona ermesini veya nadir bir işlemin gerçekleşmesini takip eden on yıl boyunca muhafaza etme yükümlülüğü
AML/CTF raporlama yükümlülüklerim nelerdir?
Şüpheli işlemlerin bildirilmesi
Gerekli kuruluşlar, böyle bir durumu bilmeleri, şüphelenmeleri veya şüphelenmek için geçerli sebepleri olması halinde CTIF-CFI'yi bilgilendirmelidir:
Herhangi bir miktar para kara para aklama veya terörizmin finansmanı ile bağlantılıdır
Aşağıdakilerle ilgili her türlü işlem veya işlem girişimi ML/TF
(1) ve (2)'de belirtilen durumlar dışında, farkında oldukları bir gerçeğin ML/TF
Kuruluşlar ayrıca, başka bir AB (Avrupa Birliği) Üye Devletinde bir yan kuruluş, şube veya başka tür bir kuruluşa sahip olmadan, acente veya distribütör gibi temsilciler aracılığıyla yürüttükleri işler nedeniyle farkına vardıkları şüpheli fonları, işlemleri veya işlem girişimlerini CTIF-CFI'ye bildirmelidir.
