Arjantin'in AML/CFT Denetçileri
01
Arjantin Cumhuriyeti Mali Bilgi Birimi(UIF)
Arjantin Cumhuriyeti Mali Bilgi Birimi (UIF), Kara Para Aklama (LA), Terörizmin Finansmanı (FT) ve Karmaşık Ekonomik-Mali Suçları (CEFC) önlemek ve bunlarla mücadele etmek amacıyla verilerin toplanması, işlenmesi ve dağıtılmasıyla görevli mali açıdan özerk bir kuruluştur (DEC). FIU'nun başlıca işlevleri gözetim, tespit ve soruşturmadır.
Arjantin'de AML/CFT düzenlemelerine nasıl uyum sağlanır?
Belirlenmiş bir hizmet olarak, bir AML/CFT programı sürdürmeniz gerekir.
Herkese uyan tek bir kara para aklama/terörün finansmanıyla mücadele programı yoktur. Her raporlama kuruluşu farklıdır ve kendine özgü kara para aklama ve terörün finansmanı sorunlarıyla karşı karşıyadır. Özel gereksinimlerinize göre uyarlanmış bir program oluşturmalısınız. Bu size görevlerinizi uygun gördüğünüz şekilde yerine getirme ve gerektiğinde daha güçlü ve/veya ek kontroller uygulama esnekliği sağlar.
Tüm AML/CFT programları risk temelli olmalıdır. Risk değerlendirmesi, tüm kara para aklama/terörle mücadele finansmanı operasyonunuzun temelini oluşturur. Programınız, kabul edilen riskler ile bu riskleri ele alan süreçler, kurallar ve kontroller arasındaki bağlantıları açıkça göstermelidir.
Arjantin'in AML/CFT yasaları, her yükümlü kuruluşun aşağıdaki yükümlülüklere uyması gerektiğini öngörmektedir:
- Müşterilerden kimliklerini, yasal statülerini, adreslerini ve planlanan faaliyeti gerçekleştirmek için gerekli diğer bilgileri tespit etmek için kullanılabilecek evrakları toplayın.
- Boyutuna bakılmaksızın her türlü şüpheli olay veya faaliyet rapor edilmelidir. Şüpheli işlemleri, faaliyetin kullanımları ve gelenekleri ile bildirimde bulunması gereken kişilerin deneyimi ve uygunluğu ışığında, olağandışı, ekonomik veya yasal gerekçesi olmayan veya olağandışı karmaşıklıkta veya gerekçesiz olan ve tek başına veya tekrarlı olarak gerçekleştirilen işlemler olarak kabul edin.
- Mevzuata uygun olarak yürütülmekte olan kara para aklama ile mücadele (AML) faaliyetlerini müşteriye veya diğer taraflara ifşa etmekten kaçınmak.
- Risk Değerlendirmesi: Bir şirketin kara para aklama mağduru olma olasılığı, firmanın tüm kontrol ortamının yanı sıra sektörün özelliklerinin de değerlendirilmesiyle belirlenmelidir.
- Müşterinizi Tanıyın: Müşterinin profilini anlamak için doğru kayıtlar tutun.
- İzleme: Belirlenen profile uyan anormal ve şüpheli davranışları tespit etmek için müşteri işlemlerinin izlenmesine ve yönetilmesine olanak tanıyan bir çerçeve oluşturulmalıdır.
- Soruşturma : Tüm çalışanların, kurumun kara para aklama ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin politika ve prosedürlerine uymanın temel önemini anladığından emin olun.
- Raporlama: Kurumun sistemleri, bilginin bütünlüğünü korurken farklı makamlara raporlamaya yönelik düzenleyici yükümlülükleri karşılamak için gerekli bilgileri toplama kapasitesine sahip olmalıdır.
- Denetim: Kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele politikasına uyumu göstermek için risk temelli bir iç denetim planı bulunmalıdır.
- Şirket, farkındalığı artırmak ve iyi davranış kalıplarını teşvik etmek için farkındalık eğitim programları yürütmelidir.
AML/CFT programınızın gözden geçirilmesi ve denetlenmesi
UIF'ye sistematik aylık rapor
70/2011 sayılı UIF Kararı ve 156/2018 sayılı UIF Kararı, Ek I, II ve III'te belirtilen Yükümlüler tarafından yürütülmelidir.
UIF'ye sistematik aylık rapor(ROS/RFT)
Yükümlüler, 25.246 sayılı Kanun'un mükerrer 20., 21. maddesinin b) bendi ve mükerrer 21. maddesi hükümleri ve değişiklikleri uyarınca, yürüttükleri faaliyet ve yapılan araştırmanın uygunluğuna göre Kara Para Aklama veya Terörizmin Finansmanı şüphesi taşıdıkları her türlü usulsüz işlemi Mali Bilgi Birimine bildireceklerdir.
Şüpheli Operasyon Raporları sağlam temellere dayanmalı ve operasyonun kategorize edilmesinin ardındaki gerçeklerin bir tanımını sağlamalıdır. Yükümlüler tüm destekleyici belgeleri muhafaza etmelidir. Şüpheli İşlem Raporları en üst düzeyde gizlilikle ele alınmalıdır.
Yasadışı eylemler veya kara para aklama için azami raporlama süresi, faaliyetin gerçekleştirildiği veya teşebbüs edildiği günden itibaren 150 takvim günüdür.
Terörizmin finansmanını içeren raporlar için, raporlama için azami süre, faaliyetin gerçekleştirildiği veya teşebbüs edildiği andan itibaren 48 saattir ve bu süre çalışma dışı gün ve saatlerin kullanılmasına izin verir.